مالیات

سلام
وقت بخیر
یک پرونده شبیه مورد شما قبلاً داشته ام ، با توضیحی که دادید، موضوع هم‌زمان یک پرونده مالیاتی و یک موضوع کیفری/حقوقی جدی است و به نظرم نباید صرفاً از مسیر اعتراض مالیاتی جلو بروید.
باید دو مسیر یا اقدام را هم‌زمان دنبال کنید بزرگوار:
اقدام اول : . مسیر کیفری؛ به نظرم این قسمت را فوری شروع کنید
اگر بتوانید ثابت کنید فاکتورها بعد از انتقال شرکت و بدون انجام معامله واقعی صادر شده‌اند و فروشنده سابق با مهر شرکت آنها را تنظیم یا استفاده کرده، موضوع می‌تواند حسب جزئیات پرونده شامل جعل، استفاده از سند مجعول و حسب مورد جرایم دیگر باشد.
قانون در ماده ۵۲۳، جعل و تزویر را از جمله شامل ساختن نوشته یا سند و همچنین استفاده از مهر دیگری بدون اجازه با قصد تقلب دانسته است. همچنین ماده ۵۳۶ درباره جعل یا استفاده از نوشته‌های غیررسمی حکم کیفری مقرر کرده است. حواستان باشد باید زنجیره زمانی و مستندات را نشان دهید.
اقدام دوم: در پرونده مالیاتی باید منشأ بدهی را بزنیم ... اینجا یک نکته بسیار مهم وجود دارد.
اول باید بفهمیم این بدهی دقیقاً بر اساس چه برگ مالیاتی ایجاد شده است. مثلاً ممکن است موضوع مربوط به: مالیات عملکرد - ارزش افزوده - معاملات فصلی - سامانه مؤدیان - صورتحساب الکترونیکی - خرید و فروش ثبت‌شده به نام شرکت یا اطلاعات ارسالی اشخاص ثالث
باشد.
قانون مالیات‌های مستقیم، اطلاعات معاملاتی اشخاص را در پایگاه اطلاعات مالیاتی سازمان امور مالیاتی پیش‌بینی کرده است؛ بنابراین باید مشخص کنیم این فاکتور جعلی از چه مسیری وارد اطلاعات مالیاتی شرکت شده است.
هدف این نیست که فقط بگوییم فاکتور جعلی است. باید از سازمان امور مالیاتی بخواهیم: مستند مالیاتی ایجادکننده بدهی را مشخص کند و سپس با ارائه ادله، انتساب معامله به شرکت را رد کنیم.
.
.
در مورد مسدودی حساب شرکت و اعضا
این قسمت هم باید جداگانه بررسی شود. اگر حساب اعضای شرکت هم مسدود شده، باید مشخص کنیم سازمان امور مالیاتی با چه عنوانی حساب شخصی آنها را توقیف کرده است. صرف اینکه شخصی عضو شرکت یا مدیر شرکت باشد، الزاماً به این معنا نیست که هر بدهی شرکت را باید از حساب شخصی او وصول کرد. بنابراین باید برای هر شخص مشخص شود:
مبنای قانونی توقیف حساب شخصی چیست؟
اگر بدون مبنای صحیح قانونی انجام شده باشد، امکان اعتراض و پیگیری جداگانه وجود دارد.
در کل فرایند مشخص هست. از جعل مهر و فروشنده سابق و کلی موارد دیگر که هر کدام فضای بازتری میخواهد .
امیدوارم با توضیحات کلی که دادم تا حدودی کمک کرده باشم به شما

سلام اول – پرونده مالیاتی را کامل توصیح بدید


از اداره امور مالیاتی شرکت بخواهید تصویر و جزئیات این موارد را به شما بدهند:

برگ تشخیص/مطالبه مالیات
برگ قطعی مالیات
گزارش رسیدگی
فاکتورهای مورد استناد ممیز
نام و مشخصات صادرکننده فاکتورها
تاریخ فاکتورها
مبلغ فاکتورها
نحوه ورود فاکتورها به پرونده شرکت
اینکه فاکتورها در سامانه مؤدیان ثبت شده‌اند یا خیر
تاریخ ابلاغ تمام اوراق
اجرائیه مالیاتی و مستند مسدودی حساب‌ها
شکایت کیفری کنید اگه سوال بیشتری داشتید من در خدمتتم تماس بگیرد