مبنای مطالبه مالیات به موجب قانون درآمد می‌باشد‌. پس صرف داشتن تراکنش بانکی مبنای مطالبه مالیات نیست. آستانه ۵ میلیارد تومان پس از ۹۵ قابل اجراست و بانک مرکزی اطلاعات را به اداره امور مالیاتب ارسال می‌نماید. در صورت احراز درآمد مطالبه مالیات صورت می‌گیرد.

با سلام طبق بخشنامه گفته بودن زیر ۵۰ میلیارد ریال بود ولی گاها تو ادارات دارایی به دلیل مشکوک بودن ۱۰ میلیارد ریال رو هم تراکنش مالی مشکوک حساب شده رسیدگی شده