حمیدرضا کریمی حمیدرضا کریمی
مالی و مالیاتی 4 پاسخ
09:12 1399/06/11

سلام یکی از مشاوران شرکت ما گفته بخاطر مصوبه ی پولشویی باید کلیه حسابهای بانکی اعضا هیات مدیره در سیستم حسابداری شرکت ثبت و افشا شود؟باتوجه به اینکه شرکت شخص حقوقی مستقل میباشد آیا حتما باید این تراکنش های شخصی حجیم در دفاتر ثبت شود؟ سلام یکی از مشاوران شرکت ما گفته بخاطر مصوبه ی پولشویی باید کلیه حسابهای بانکی اعضا هیات مدیره در سیستم حسابداری شرکت ثبت و افشا شود؟باتوجه به اینکه شرکت شخص حقوقی مستقل میباشد آیا حتما باید این تراکنش های شخصی حجیم در دفاتر ثبت شود؟

پاسخ
بهمن ذولفی
18:55 1399/06/21

با فرض تفکیک شخصیت ، نیازی به ثبت گردش حسابهای بانکی شرکا در دفاتر مالی شرکت وجود ندارد مگر آن قسمت که یک طرف آن مربوط به شرکت باشد مانند واریز به حسابهای بانکی شرکت یا برداشت از حسابهای بانکی شرکت توسط هرکدام از شرکا ... البته با... با فرض تفکیک شخصیت ، نیازی به ثبت گردش حسابهای بانکی شرکا در دفاتر مالی شرکت وجود ندارد مگر آن قسمت که یک طرف آن مربوط به شرکت باشد مانند واریز به حسابهای بانکی شرکت یا برداشت از حسابهای بانکی شرکت توسط هرکدام از شرکا ... البته با توجه به رسیدگی مالیاتی به تراکنشهای بانکی شرکا یا اعضای هیات مدیره ، بایستی آمادگی لازم جهت دفاع از درآمدی نبودن گردش بستانکار آنها وجود داشته باشد .

پاسخ
اشکان آریانی
11:41 1399/06/19

سلام ضرورتی ندارد. دسترسی به حساب افراد هم صرفا بر مبنای مبلغ گردش حسابهاست. که اگر بالای ۵ میلیارد باشد جداگانه ( با توجه به تفکیک شخصیت) اگر پرونده مالیاتی داشته باشند، در حین رسیدگی و اگر فاقد پرونده مالیاتی باشند، جهت تشکیل و... سلام ضرورتی ندارد. دسترسی به حساب افراد هم صرفا بر مبنای مبلغ گردش حسابهاست. که اگر بالای ۵ میلیارد باشد جداگانه ( با توجه به تفکیک شخصیت) اگر پرونده مالیاتی داشته باشند، در حین رسیدگی و اگر فاقد پرونده مالیاتی باشند، جهت تشکیل و رسیدگی فراخوانده میشوند. به هر حال ضرورتی مبنی بر ثبت حسابهای بانکی اشخاص حقیقی در دفاتر شرکت نیست. صرفا اگر دریافت و یا پرداختی باشد ثبت می شود که آن هم در حساب جاری شرکا انجام می گیرد.

پاسخ
مریم اتشگاه
11:57 1399/06/12

سلام خیر ضرورتی ندارد مگر اینکه حساب اعضا در راستای فعالیت شرکت درگیر باشد سلام خیر ضرورتی ندارد مگر اینکه حساب اعضا در راستای فعالیت شرکت درگیر باشد

پاسخ
سیروس شیروانی
23:58 1399/06/11

سلام با توجه به سیستم جامع مالیاتی (اریس) از سال ۹۸ تمام تراکنش‌های بانکی افراد با توجه به کد ملیشون رصد می‌شود و خوب وقتی کسی توی یک مجموعه حقوقی مثل شرکت ذینفع باشه مسلما امکان خرید و فروش خارج از چهارچوب اون مجموعه برایش مهیاس... سلام با توجه به سیستم جامع مالیاتی (اریس) از سال ۹۸ تمام تراکنش‌های بانکی افراد با توجه به کد ملیشون رصد می‌شود و خوب وقتی کسی توی یک مجموعه حقوقی مثل شرکت ذینفع باشه مسلما امکان خرید و فروش خارج از چهارچوب اون مجموعه برایش مهیاست و این یعنی پولشویی. پس ریسک نکنید و حساب های بانکی را محدود کنید و مخارج شخصی افراد را توی حساب جدایی با بانکشون نشان دهید

مشاورین مرتبط
بهمن ذولفی

غیرفعال

بهمن ذولفی

مشاور مالیاتی

(4.7)
  • user call card 79

فارغ التحصیل دانشگاه تهران۲۰ سال سابقه کار حرفه ایعضو انجمن حسابداران خبره ایران مدیرعامل موسسه خدمات مالیاتی تدبیر حساب معین انجام پرونده های مالیاتی تراکنشهای بانکی و عملکرد و ارزش افزوده...

نصراله مهکی

غیرفعال

نصراله مهکی

مشاور مالیاتی

(0.0)
  • user call card 0

کلیه صاحبان مشاغل و اشخاص حقوقی

شبنم شایسته فر

غیرفعال

شبنم شایسته فر

مشاور و مدرس مالی و مالیاتی

(4.1)
  • user call card 196

من شبنم شایسته فر هستم. عضو انجمن حسابداران خبره مشاور مالی و مالیاتی اصناف و شرکت ها مدیر و موسس گروه مالی و آموزشی شایسته محاسب مدرس دروس مالی و مالیاتی مدرس دوره های تخصصی مالی ویژه مدی...

مشاوره رایگان

مطالب مرتبط

مدت مطالعه: 1 دقیقه

مدت مطالعه: 1 دقیقه